Прибыль как факторный доход. Закон снижения нормы прибыли. Понятие и норма прибыли. Масса и норма прибыли

3. Закон тенденции нормы прибыли к понижению

Норма прибыли находится в обратной зависимости от органического (стоимостного) строения капитала. В процессе экономического развития стоимостное строение капитала повышается, а в результате этого норма прибыли снижается. Важно отметить, что освоение новых технологий на отдельных предприятиях и повышение органического строения капитала (индивидуального) вовсе не влечет за собой понижение нормы прибыли. Напротив, предприниматель, первый освоивший новую технику, присваивает дополнительную прибыль, равную разности между общественной и индивидуальной ценой производства. Но с прогрессом техники во всей отрасли и экономике в целом снижаются общественные издержки производства, падают общественные цены производства и понижается средняя норма прибыли для всех предпринимателей.

С развитием экономики, хотя норма прибыли понижается, масса прибыли растет. Это обусловлено:

Увеличением числа занятых на производстве;

Повышением нормы прибавочной стоимости.

Т.о., понижение р’ с 50,0 до 22,2% сопровождается увеличением массы прибыли m со 100 до 1600 ед-ц, что обусловлено увеличением в 8 раз переменного капитала (со 100 до 800 ед-ц) и ростом в 2 раза нормы прибавочной стоимости (со 100 до 200 ед-ц).

Т.о., процесс накопления капитала приводит к двойственному результату:

он ведет к абсолютному увеличению переменного капитала, а вместе с тем и к росту массы прибыли (V=100, тогда, если m’=100%, то m=100; V=800, если m’=100%, то и m=800);

он сопровождается относительным уменьшением переменного капитала во всем его объеме, т.е. ростом органического строения капитала, а это ведет к снижению нормы прибыли.

Еще одной причиной снижения нормы прибыли служит замедление скорости оборота капитала.

Образование средней нормы прибыли

Капиталистическое производство носит ярко выраженный общественный характер: каждое предприятие включено в систему разделения труда и удовлетворяет общественные потребности. Поэтому в какую бы отрасль, имеющую общественную значимость, капитал ни вкладывался, он требует равных условий для возрастания или, что то же самое, равной нормы прибыли. Если бы норма прибыли в какой-либо отрасли устойчиво ниже, чем в других, то капиталы покинули бы ее и общественная потребность в товарах этой отрасли осталась бы неудовлетворенной. Межотраслевая конкуренция как раз «выравнивает» отраслевые нормы прибыли в среднюю норму прибыли, которая определяется как отношение всей созданной в обществе массы прибавочной стоимости ко всему авансированному в данном году капиталу. В результате и достигается отмечавшееся положение, когда на равный авансированный капитал получается равная масса прибыли.

Таким образом, прибыль отдельного капиталиста как бы поступает в «общий котел» для дальнейшего перераспределения и превращения в среднюю прибыль. Но это происходит лишь при наличии свободной межотраслевой конкуренции. Если в обществе возникают отношения, ограничивающие действие конкуренции, неизбежен подрыв механизма образования средней нормы прибыли, а, следовательно, и принципа «равная прибыль на равновеликий капитал». Возможность появления при капитализме таких отношений предвидели еще К.Маркс и Ф.Энгельс. В условиях современного капитализма эта возможность стала важнейшей реалией: капиталистические монополии, затрудняя межотраслевой перелив капитала, оказывают существенное воздействие на механизм формирования и распределения созданной в обществе прибыли.

Образование средней нормы прибыли ведет к тому, что стоимость капиталистически произведенного товара приобретает новый и превращенный вид: она выступает как совокупность издержек производства и средней прибыли на капитал. А это и есть цена производства.

Рассмотрим образование средней прибыли и цены производства на следующем примере (см.таблицу).

Перед нами три отрасли с различным органическим строением капитала. При одинаковой норме прибавочной стоимости (она всюду равна 100%) в отраслях возникает разная форма прибыли: в первой – 10%; во второй – 20%; в третьей – 30%. Если бы товары продавались по стоимости, капиталисты в каждой отрасли получили бы прибыль в соответствии с ее отраслей нормой. Но в ходе межотраслевой конкуренции масса созданной во всех отраслях прибавочной стоимости (60 долл.) перераспределяется пропорционально величине авансированного капитала, который в каждой отрасли равен 100 долл. Средняя норма прибыли, таким образом, определяется как отношение всей массы прибавочной стоимости ко всему авансированному в промышленности капиталу (300 долл.):

При такой средней норме прибыли цены производства во всех отраслях будет равна 120 долл. Как видно из номера, только во второй отрасли цена производства совпала с величиной стоимости, а в первой и третьей отклонилась от этого уровня. В то же время для всего общественного капитала сумма цен производства (360 долл.) равна сумме стоимостей (360 долл.), так же как сумма прибавочной стоимости не отличается от суммы прибыли (60 долл.).

Отраслевые нормы прибыли дифференцированы не только из-за органического состава капитала, но и по причине разной скорости оборота функционирующего капитала. Однако механизм образования средней нормы прибыли и цены производства нивелирует влияние и этого фактора.

Выводы: Таким образом, к основным факторам, влияющим на прибыль относятся:

1. Конкурентоспособность выпускаемой продукции, в силу того, что предприятие должно существовать для потребителя и только клиенты, потребности которых удовлетворяются, дают предприятию возможность выжить на рынке и получить доход.

2. Высокая мобильность на рынке, свобода экономического маневра, делающая объективно необходимыми учет рыночной конъюнктуры, гибкое маневрирование всеми имеющимися ресурсами для достижения эффекта.

3. Ритмичность и гибкость производства, способность быстро менять ассортимент продукции в соответствии с запросами потребителей.

4. Разработка мер по улучшению выпускаемой продукции, способность предприятия дать потребителю товар более высокого качества или обладающий какими-либо новыми свойствами, причем за туже цену, при тех же издержках производства.

4. Факторы, влияющие на величину нормы прибыли

Факторы производственного бизнеса, которые способствуют повышению нормы прибыли. Рентабельность фирм зависит от двух видов факторов: а) внутрипроизводственных и б) рыночных.

Начнем их анализ с первого вида движущих сил Величина нормы прибыли определяется главным экономическим фактором - величиной массы прибыли. Все, что умножает эту массу, прямо сказывается на степени выгодности бизнеса. Рентабельность зависит также от структуры авансированных на производство средств, а именно - от удельного веса расходов на оплату труда работников. Предположим, на двух предприятиях применен одинаковый по величине авансированный капитал. Но на первом из них израсходовано относительно больше денег на наем рабочей силы. Тогда именно здесь - при прочих равных условиях - будет создано больше прибыли, а стало быть, будет выше ее норма. На годовую норму прибыли воздействует скорость оборота средств, затраченных на производство. Когда эта скорость возрастает, то к предпринимателю быстрее возвращаются израсходованные им деньги, в том числе использованные на заработную плату. В таком случае при прежней величине капитала увеличиваются размеры производства, возрастает прибыль, а в итоге - увеличивается эффективность бизнеса. Повышению рентабельности способствует экономия затрат на средства производства. Сбережение достигается благодаря внедрению прогрессивной техники и технологии, увеличению количества рабочих смен в течение суток и др. В итоге снижается себестоимость продукции и соответственно увеличивается доход фирмы. Наконец, на норму прибыли влияет экономия на масштабах производства. На практике действует тенденция, выражающая преимущества крупного производства перед мелким. На предприятиях самолетостроения в США в 20-е годы обнаружили следующую зависимость: при удвоении выпуска продукции затраты на любую технологическую операцию могут быть снижены на 20%. Такой эффект достигается вследствие углубления разделения труда, применения более производительного оборудования и других факторов. Все это, естественно, положительно сказывается на росте рентабельности. Нам уже известно, что величина прибыли во многом испытывает влияние колебаний цен на рынке, где сбывается продукция фирм. Цены могут в разной степени способствовать реализации прибыли, заключенной в товаре. Однако ни этот рисунок, ни комментарий к нему не дали ответа на вопрос: что же влияет на уровень цен, а тем самым на получение большей или меньшей нормы прибыли? Уровень рыночной цены изменяется под воздействием соотношения спроса и предложения товаров, а эта пропорция, в свою очередь, испытывает воздействие таких рыночных сил, как конкуренция и монополия. Стало быть, именно данные факторы влияют на колебания рыночных цен, по которым предприятия сбывают свои изделия и тем самым реализуют заключенную в них прибыль. Между тем указанные факторы по-разному влияют на рентабельность предприятий. В чем состоят эти различия? Рыночное соперничество выступает уравнителем цен. Свободная конкуренция в каждой отрасли хозяйства вынуждает всех бизнесменов продавать однородные изделия по одной и той же рыночной цене. В наихудшем положении оказываются владельцы технически отсталых предприятий, выпускающих дорогостоящие товары с высокой себестоимостью продукции. При общей равновесной цене они не могут полностью реализовать заключенную в товаре стоимость и теряют часть прибыли. Напротив, предприятия, работающие в лучших условиях и имеющие самую низкую себестоимость, получают конкурентную сверхприбыль. Последняя равна разнице между общей рыночной ценой и низкой себестоимостью изделия. онополии имеют возможность сами устанавливать на рынке выгодные им цены. Крупный бизнес использует это в собственных интересах, чтобы получать монопольную сверхприбыль - избыток прибыли сверх обычного, нормального для всех фирм прироста капитала. Этот избыток вместе с обычным доходом образует монопольно высокую прибыль. Такова типичная структура дохода монополистических объединений, характерная для первой половины XX в. В современную же эпоху, как известно во многих странах утвердился необычный синтез конкуренции и монополии, а кроме того, огромной силы достигла глобальная конкуренция. В результате этого легальные и другие монополии, активно участвующие в разных видах рыночного соперничества, кроме традиционной монопольной сверхприбыли получают еще и конкурентную сверхприбыль (доход от инноваций). Чтобы не только удержаться в рыночном пространстве, но и расширить, как говорится, "свое место под солнцем", бизнесмены вынуждены измерять силу глобальной конкуренции, зорко следить за динамикой рыночных цен внутри страны и за рубежом. Как было сказано в начале темы, фирмы-изготовители массовой продукции сбывают ее по оптовым ценам торговым посредникам. Последние продают товары в розничной торговле по более высоким ценам. Интересно, по-видимому, узнать, во-первых, как образуется в торговле надбавка в цене, и, во-вторых, какую норму прибыли получает торговый бизнес.

Ликвидируемого общества выносит на решение общего собрания акционеров вопрос о ликвидации общества и назначении ликвидационной комиссии. 2.2. Принципы формирования прибыли в торговле Рассмотрим понятие, и порядок формирования налогооблагаемой прибыли. Налогооблагаемая прибыль - это сумма части валовой прибыли, подлежащая налогообложению. Объектом налогообложения является...

Cтраница 1

Отраслевые нормы прибыли дифференцированы не только из-за разного органического строения капитала, но и по причине разной скорости оборота функционирующего капитала. Однако механизм образования средней нормы прибыли и цены производства нивелирует влияние и этого фактора.  

Процесс превращения отраслевых норм прибыли в общую, среднюю прибыль и превращение стоимости в цену производства происходит стихийно, на основе конкуренции. Маркс различает два вида конкурентной борьбы при капитализме: внутриотраслевую и межотраслевую.  

Стремление капиталистов получить наибольшую прибыль приводит к непрерывным колебаниям отраслевых норм прибыли вокруг средней.  

Следовательно, и сегодня объективная роль межотраслевой конкуренции состоит в том, чтобы уравнивать различные отраслевые нормы прибыли в единую среднюю норму прибыли и распределять создаваемую в обществе прибавочную стоимость по средней ставке.  

Было бы неправильно определять среднюю норму прибыли путем вычисления простой средней арифметической из трех отраслевых норм прибыли. Такой метод определения средней нормы прибыли неправилен, так как придает каждой из отраслевых норм прибыли одинаковое значение. На самом деле они имеют неодинаковое значение для общества, поскольку в эти отрасли вложены неравновеликие капиталы. Поэтому расчет средней нормы прибыли должен вестись на основе взвешенной средней арифметической.  

В условиях капиталистической экономики закон спроса и предложения функционирует в сочетании с механизмом межотраслевой конкурентной борьбы, порождающим переток капиталов в зависимости от различий отраслевых норм прибыли и обеспечивающим в итоге согласование структур производства и спроса. В социалистической экономике формирование народнохозяйственных пропорций не связано впрямую с прибыльностью тех или иных отраслей и потому повышение цен на дефицитную продукцию хотя и вызовет рост рентабельности ее изготовления, но не обязательно приведет к перераспределению государственных финансовых и материальных ресурсов в пользу изготовителей такой продукции. Следовательно, разрешение противоречия между спросом и предложением путем гибкого изменения цен не гарантирует в дальнейшем постепенную перестройку структуры производства в соответствии со структурой спроса в материально-вещественном аспекте. Более того, установление оптовых цен с учетом удовлетворения спроса может быть сопряжено и с негативными экономическими последствиями, особенно в условиях монопольного положения на внутреннем рынке многих предприятий, изготавливающих дефицитную продукцию.  

Переливы капиталов - непрерывный процесс, в ходе к-рого в каждый данный момент стихийно складывается общая (средняя) норма прибыли, выступающая центром колебания отраслевых норм прибыли. Поэтому капиталисты заинтересованы в усилении эксплуатации не только тех рабочих, к-рые заняты на их предприятиях, но н рабочего класса в целом.  

Тем самым внутриотраслевая конкуренция выполняет еще одну, весьма важную функцию - стимулирует и двигает вперед научно-технический прогресс и революционизирует общественное производство, ведет к росту органического строения капитала и понижению отраслевой нормы прибыли. В погоне за сверхприбылью происходит экономическая дифференциация капиталистических предприятий: мелкие и технически отсталые не выдерживают конкуренции и разоряются, а крупные и технически оснащенные процветают и укрепляют свои позиции.  

Ее появление было непосредственно связано с особенностями динамики экономической среды в условиях имевшего в то время место энергетического кризиса: переполнение мирового рынка сырой нефтью, неуклонное падение цен на сырую нефть, низкая и постоянно снижающаяся отраслевая норма прибыли, высокая инфляция.  

Равновеликие капиталы при одинаковой норме прибавочной стоимости н отраслях с более высоким органич. Уровень отраслевой нормы прибыли выступает ориентиром для принятия хоз. Старые, уже функционирующие капиталы стремятся уйти в отрасли с высокой нормой прибыли; новые капиталы стремятся начать свой кругооборот в них же. Приток капиталов в высокорентабельные отрасли влечет за собой наращивание производств, мощностей, увеличение объемов нроиз-ва.  

Было бы неправильно понимать среднюю норму прибыли как величину постоянную и строго фиксированную. В каждый данный момент отраслевые нормы прибыли в силу непрерывного процесса их выравнивания приближаются к средней, существующей только в виде общей и устойчивой тенденции.  

СРЕДНЯЯ (ОБЩАЯ) НОРМА ПРИБЫЛИ - равная прибыль на равновеликие капиталы независимо от того, в каких отраслях капиталистического производства они применяются. Величина средней нормы прибыли зависит как от отраслевых норм прибыли, так и от удельного веса отраслей с высоким и низким органическим строением капитала. Поскольку развитие отдельных предприятий и отраслей происходит при капитализме неравномерно, то вследствие этого на различных предприятиях и в отраслях неодинаков уровень технического развития, что приводит к неодинаковому органическому строению капитала. В этих условиях на равновеликие капиталы будет получена при продаже товаров по их стоимости неодинаковая прибыль.  

Господство многоотраслевых концернов облегчает им перемещение капитала из отрасли в отрасль и в то же время позволяет воздвигать труднопреодолимые барьеры для проникновения в сферу их деятельности других монополий и особенно менее крупных капиталов. Тем самым затрудняются перелив капиталов, выравнивание отраслевых норм прибыли.  

В современных условиях межотраслевая конкуренция сохраняет определенное значение для наиболее мобильного небольшого капитала. Для вновь образующихся фирм мелкого бизнеса различия в отраслевых нормах прибыли продолжают играть достаточно существенную роль: предприниматели со сравнительно небольшим капиталом стремятся попасть в наиболее прибыльные отрасли. Однако сейчас в таких отраслях имеются значительные ограничения для мелкого и среднего бизнеса. Нижняя планка того барьера вхождения в отрасль, которая характеризует минимальный размер капитала, способного обеспечить высокую прибыльность, все время поднимается.  

к.э.н. Бандурин А.В., к.э.н. Чуб Б.А.

Концепция конкуренции Shell/DPM

В 1975 году Британско-Голландская химическая организация Shell разработала и внедрила в практику стратегического анализа и планирования свою собственную модель, получившую название матрицы направленной политики. Ее появление было непосредственно связано с особенностями динамики экономической среды в условиях имевшего в то время место энергетического кризиса: переполнение мирового рынка сырой нефтью, неуклонное падение цен на сырую нефть, низкая и постоянно снижающаяся отраслевая норма прибыли, высокая инфляция. Традиционные методы финансового прогнозирования оказывались бесполезными, когда речь заходила о выборе долгосрочной инвестиционной стратегии в таких условиях. В отличие от уже широко распространенных в то время моделей BCG и GE/McKinsey модель Shell/DPM меньше всего полагалась на оценку достижений анализируемой организации в прошлом и главным образом сосредотачивалась на анализе развития текущей отраслевой ситуации.

В таких вертикально интегрированных корпоративных структурах, к которым относится структура организации Shell, а также в структурах большинства других крупных нефтяных организаций, требуется принятие решений как по поводу финансирования отдельных нефтеперерабатывающих заводов и других хозяйственных подразделений, так и по поводу размещения имеющихся объемов сырой нефти. Это условие затрудняет прямое использование моделей стратегического анализа и планирования типа матрицы BCG. Другой сложностью является то, что весь бизнес в таких организациях строится вокруг одной технологической линии, на которой отдельные хозяйственные подразделения делят между собой одно и то же производственное оборудование. Все множество продуктов, ориентированных на различные сегменты рынка, является выходом одного и того же нефтеперерабатывающего завода, и, таким образом, соответствующие объемы и стоимость производства, равно как и прибыль, оказываются полностью взаимозависимыми. Кроме того, следует добавить, что очень часто выходящие с одного такого завода продукты просто-напросто конкурируют между собой на рынке.

Матрица Shell/DPM внешне похожа на матрицу GE/McKinsey и является своеобразным развитием идеи стратегического позиционирования бизнеса, заложенной в основу модели BCG. Вместе с тем, между ними имеются принципиальные различия. Но по сравнению с однофакторной BCG 2х2 матрицей, матрица Shell/DPM, как и матрица GE/McKinsey, являются двухфакторной матрицей размерности 3х3, базирующейся на множественных оценках как качественных, так и количественных параметров бизнеса. Более того, многопараметрический подход, используемый для оценки стратегических позиций бизнеса в моделях GE/McKinsey и Shell/DPM, оказался на практике более реалистичным, чем подход, используемый матрицей BCG.

В модели Shell/DPM по сравнению с моделью GE/McKinsey сделан еще больший упор на количественные параметры бизнеса. Если критерий стратегического выбора в модели BCG основывался на оценке потока денежных средств (Cash Flow), который, по сути, является показателем краткосрочного планирования, а в модели GE/McKinsey, наоборот, на оценке отдачи инвестиций (Return of Investments), являющейся показателем долгосрочного планирования, то модель Shell/DPM предлагает при принятии стратегических решений держать фокус одновременно на двух этих показателях.

Другая наиболее примечательная особенность модели Shell/DPM состоит в том, что в ней могут рассматриваться виды бизнеса, находящиеся на разных стадиях своего жизненного цикла. Поэтому рассмотрение изменения картины стратегического позиционирования видов бизнеса спустя некоторое время становится неотъемлемой частью моделирования на Shell/DPM.

Но несмотря на видимые преимущества модели Shell/DPM как матрицы многопараметрического стратегического анализа, ее популярность оказалась ограниченной рамками ряда очень капиталоемких отраслей промышленности, таких, как химия, нефтепереработка, металлургия.

Изначально, при использования модели DPM организация Shell больше заботилась об обеспечении рационального потока денежной наличности. В литературе можно встретить описание первого использования модели DPM как критерия для классификации видов бизнеса при решении вопросов размещения финансовых, материальных и высококвалифицированных трудовых ресурсов. Однако в дальнейшем было замечено, что отдельные клетки 3х3 матрицы стратегического позиционирования ориентируют на стратегию "генерирования денежной наличности". Следовательно, такая модель оказывается приспособленной как для анализа бизнес-динамики с точки зрения перспектив отдачи первоначальных инвестиций, так и для анализа финансового баланса всего делового портфеля организации с точки зрения потока денежной наличности. Основополагающей идеей модели Shell/DPM является идея, заимствованная из модели BCG и состоящая в том, что общая стратегия организации должна обеспечивать поддержание баланса между денежным излишком и его дефицитом путем развития новых перспективных видов бизнеса, основанных на последних научно-технических разработках, которые будут поглощать излишки денежной массы, порождаемые видами бизнеса, находящимися в фазе зрелости своего жизненного цикла. Модель Shell/DPM ориентирует менеджеров на перераспределение определенных финансовых потоков из бизнес-областей, порождающих денежную массу в бизнес-области с высоким потенциалом отдачи инвестиций в будущем.

Структура модели Shell/DPM

Как и все прочие классические модели стратегического планирования, модель DPM представляет двумерную таблицу, где оси Х и Y отражают соответственно сильные стороны организации (конкурентная позиция) и отраслевую (продукт-рынок) привлекательность (рис. 11). Точнее, ось Х отражает конкурентоспособность бизнес-сектора организации (или его способность извлекать преимущества из тех возможностей, которые имеются в соответствующей бизнес-области). Ось Y таким образом является общим измерением состояния и перспектив отрасли.

Разбивка модели Shell/DPM на 9 клеток (в виде матрицы 3х3) сделана не случайно. Каждая из 9 клеток соответствует специфической стратегии.

Позиция "Лидер бизнеса"

Отрасль привлекательна и организация имеет в ней сильные позиции, являясь лидером; потенциальный рынок велик, темпы роста рынка высокие; слабых сторон организации, а также явных угроз со стороны конкурентов не отмечается.

Возможные стратегии: продолжать инвестирование в бизнес, пока отрасль продолжает расти, для того, чтобы защитить свои ведущие позиции; потребуются большие капиталовложения (больше, чем может быть обеспечено за счет собственных активов); продолжать инвестировать, поступаясь сиюминутной выгодой во имя будущих прибылей.

Позиция "Стратегия роста"

Отрасль умеренно привлекательна, но организация занимает в ней сильные позиции. Такое организация является одним из лидеров, находящимся в зрелом возрасте жизненного цикла данного бизнеса. Рынок является умеренно растущим или стабильным, с хорошей нормой прибыли и без присутствия на нем какого-либо другого сильного конкурента.

Рис. 11. Представление модели Shell/DPM

Возможные стратегии: стараться сохранить занимаемые позиции; позиция может обеспечивать необходимые финансовые средства для самофинансирования и давать также дополнительные деньги, которые можно инвестировать в другие перспективные области бизнеса.

Позиция "Стратегия генератора денежной наличности"

Организация занимает достаточно сильные позиции в непривлекательной отрасли. Оно, если не лидер, то один из лидеров здесь. Рынок является стабильным, но сокращающимся, а норма прибыли в отрасли – снижающейся. Существует определенная угроза и со стороны конкурентов, хотя продуктивность организации высока, а издержки низки.

Возможные стратегии: Бизнес, попадающий в эту клетку, является основным источником дохода организации. Поскольку никакого развития данного бизнеса в будущем не потребуется, то стратегия состоит в том, чтобы делать незначительные инвестиции, извлекая максимальный доход.

Позиция "Стратегия усиления конкурентных преимуществ"

Организация занимает среднее положение в привлекательной отрасли. Поскольку доля рынка, качество продукции, а также репутация организации достаточно высоки (почти такие же, как и у отраслевого лидера), то организация может превратиться в лидера, если разместит свои ресурсы надлежащим образом. Перед тем, как нести какие-либо издержки в данном случае необходимо тщательно проанализировать зависимость экономического эффекта от капиталовложений в данной отрасли.

Возможные стратегии: инвестировать, если бизнес-область стоит того, делая при этом необходимый детальный анализ инвестиций; чтобы переместиться в позицию лидера, потребуются большие инвестиции; бизнес-область рассматривается как весьма подходящая для инвестирования, если она может обеспечить усиление конкурентных преимуществ. Необходимые инвестиции будут больше, чем ожидаемый доход, и поэтому могут потребоваться дополнительные капиталовложения для дальнейшей борьбы за свою долю рынка.

Позиция "Продолжать бизнес с осторожностью"

Организация занимает средние позиции в отрасли со средней привлекательностью. Никаких особых сильных сторон или возможностей дополнительного развития у организации не существует; рынок растет медленно; медленно снижается среднеотраслевая норма прибыли.

Возможные стратегии: инвестируйте осторожно и небольшими порциями, будучи уверенным, что отдача будет скорой, и постоянно проводите тщательный анализ своего экономического положения.

Позиция "Стратегии частичного свертывания"

Организация занимает средние позиции в непривлекательной отрасли. Никаких особо сильных сторон и фактически никаких возможностей к развитию у организации нет; рынок непривлекателен (низкая норма прибыли, потенциальные излишки производственных мощностей, высокая плотность капитала в отрасли).

Возможные стратегии: поскольку маловероятно, что, попадая в эту позицию, организация будет продолжать зарабатывать существенный доход, постольку предлагаемой стратегией будет не развивать данный вид бизнеса, а постараться превратить физические активы и положение на рынке в денежную массу, а затем использовать собственные ресурсы для освоения более перспективного бизнеса.

Позиция "Удвоить объем производства или свернуть бизнес"

Организация занимает слабые позиции в привлекательной отрасли.

Возможные стратегии: инвестировать или покинуть данный бизнес. Поскольку попытка улучшить конкурентные позиции такого организации посредством атаки по широкому фронту потребовала бы очень больших и рискованных инвестиций, постольку она может быть предпринята только после детального анализа. Если устанавливается, что организация способно бороться за лидирующие позиции в отрасли, тогда стратегическая линия – "удвоение". В противном случае, стратегическим решением должно быть решение оставить данный бизнес.

Позиция "Продолжать бизнес с осторожностью или частично свертывать производство"

Организация занимает слабые позиции в умеренно привлекательной отрасли.

Возможные стратегии: никаких инвестиций; все управление должно быть сориентировано на баланс потока денежной наличности; стараться удерживаться в данной позиции до тех пор, пока она приносит прибыль; постепенно сворачивать бизнес.

Позиция "Стратегия свертывания бизнеса"

Организация занимает слабые позиции в непривлекательной отрасли.

Возможные стратегии: поскольку организация, попадающая в эту клетку, в целом теряет деньги, необходимо сделать все усилия, чтобы избавиться от такого бизнеса, и чем скорее, тем лучше.

В модели Shell/DPM могут быть использованы следующие переменные для характеристики конкурентоспособности организации и привлекательности отрасли (табл. 6).

Таблица 6

Переменные конкурентоспособности организации и привлекательности отрасли, используемые в модели Shell/DPM

Как и многие другие классические модели стратегического анализа и планирования, модель Shell/DPM является описательно-инструктивной. Это значит, что менеджер может использовать модель как для описания фактической (или ожидаемой) позиции, определяемой соответствующими переменными, а также и для определения возможных стратегий. Определяемые стратегии следует, однако, рассматривать с осторожностью. Модель предназначена для того, чтобы помогать принимать управленческие решения, а не заменять их.

В модели Shell/DPM также может учитываться время. Поскольку каждый участок представляет особую точку во времени, менеджеру, желающему увидеть изменения по истечении определенного периода, нужно лишь воспользоваться базой данных для каждого периода и сравнить результаты. Следует отметить, что эта модель оказывается особенно эффективной для визуализации изменений и развития стратегических позиций во времени, поскольку она не привязывается к финансовым показателям, а следовательно, не испытывает на себе влияния факторов, которые могут обусловить ошибки (например, инфляции).

Принимаемые на основе модели Shell/DPM стратегические решения зависят от того, что находится в центре внимания менеджера – жизненный цикл вида бизнеса или поток денежной наличности организации.

В первом случае (рис. 11, направление 1) оптимальной считается следующая траектория развития позиций организации: от Удвоения объема производства или свертывания бизнеса – к Стратегии усиления конкурентных преимуществ – к Стратегии лидера вида бизнеса – к Стратегии роста – к Стратегии генератора денежной наличности – к Стратегии частичного свертывания – к Стратегии свертывания (выхода из бизнеса).

Приведем краткую характеристику стадий такого движения.

Стадия удвоения объема производства или свертывания бизнеса

Выбирается новая область бизнеса, которая, естественно, нуждается в развитии, как часть общей корпоративной стратегии. Рынок привлекателен, но поскольку область бизнеса новая для организации, то конкурентная позиция организации в этом бизнесе пока слаба. Стратегия – инвестирование.

Стадия усиления конкурентных преимуществ

С инвестированием позиция организации в бизнес-области улучшается, что является причиной горизонтального продвижения к правому краю матрицы. Рынок при этом продолжает расти. Стратегия – продолжать инвестировать.

Стадия лидера вида бизнеса

С продолжающимся инвестированием позиция организации в бизнес-области продолжает улучшаться, что является причиной дальнейшего горизонтального движения вправо. Рынок продолжает расти и инвестиции продолжаются.

Стадия роста

Темпы роста рынка начинают уменьшаться. Это становится причиной начала вертикального движения позиции организации вниз. Доходность бизнес-области для организации растет на таком же уровне, как и в среднем по отрасли.

Стадия генератора денежной наличности

Развитие рынка прекращается, вызывая дальнейшее вертикальное движение позиции организации вниз. Стратегия – инвестирование только на уровне, необходимом для того, чтобы поддержать достигнутые позиции и обеспечить доходность бизнеса.

Стадия частичного свертывания

Рынок начинает сокращаться, прибыльность отрасли снижается, и позиция организации естественно также начинает ослабевать.

Дальнейшее инвестирование в этот бизнес может быть полностью прекращено, а затем и принято решение о свертывании его вообще.

В случае усиленного внимания к потоку денежной наличности (рис. 11, направление 2) оптимальной считается траектория развития позиций организации из нижних правых клеток матрицы Shell/DPM к верхним левым. Это означает, что денежная наличность, порожденная организацией на стадиях Генератора денежной наличности и Частичного свертывания, используется для инвестиций в такие бизнес-области, которым соответствуют позиции Удвоения объема производства и Усиливания конкурентных преимуществ.

Стратегический баланс предполагает прежде всего баланс усилий организации в каждой из областей бизнеса в зависимости от стадии жизненного цикла, в которой те находятся. Такое балансирование дает уверенность, что на стадии зрелости бизнес-области всегда будет достаточное количество финансовых ресурсов для тогб, чтобы поддерживать воспроизводственный цикл организации посредством инвестирования в новые перспективные виды бизнеса. Финансовый баланс означает, что порождающие доход виды бизнеса имеют такой объем продаж, который является достаточным для того, чтобы финансировать развивающийся бизнес.

Сильные и слабые стороны модели Shell/DPM

Большинство основных теоретических допущений, имеющих место в модели Shell/DPM, похожи на допущения, сделанные в модели GE/McKinsey.

Выделение в качестве оси Х конкурентоспособности бизнеса организации предполагает, что рынок представляет из себя олигополию. Именно поэтому для организаций со слабыми конкурентными позициями рекомендуется стратегия мгновенного или постепенного свертывания такого бизнеса. Допускается, что существующий разрыв в конкурентных позициях организаций по виду бизнеса будет обязательно увеличиваться, если не найдется новый источник конкурентного преимущества.

Ось Y (привлекательность отрасли бизнеса) предполагает существование долгосрочного потенциала развития для всех участников этого бизнеса, а не только для рассматриваемой организации.

На практике распространены две основные ошибки при использовании модели Shell/DPM, которые, по сути, те же, что и для модели GE/McKinsey. Во-первых, менеджеры часто очень буквально понимают рекомендуемые этой моделью стратегии. Во-вторых, также часто встречаются попытки оценить как можно больше факторов, подразумевая, что это приведет к более объективной картине. На самом деле получается обратный эффект и организации, чьи позиции оцениваются таким образом, как правило, всегда оказываются в центре матрицы.

Один из основных плюсов модели Shell/DPM состоит в том, что она решает проблемы объединения качественных и количественных переменных в единую параметрическую систему. В отличие от матрицы BCG, она не зависит непосредственно от статистической связи между рыночной долей и прибыльностью бизнеса.

В качестве критических замечаний можно сказать следующее:

• выбор переменных для анализа очень условен;
• не существует критерия, по которому можно было бы определить, какое число переменных требуется для анализа;
• трудно оценить, какие из переменных наиболее значимы;
• присваивание удельных весов переменным при конструировании шкал матрицы очень затруднено;
• трудно сравнивать бизнес-области, относящиеся к разным отраслям, так как переменные сильно привязаны к отрасли.

Прибыль является главной целью, которую преследует капиталист, приступая к организации производства товаров. Именно по этой причине капиталиста интересуют не темпы возрастания прибавочной стоимости по отношению к переменному капиталу, а темпы возрастания чистого дохода по отношению ко всем затратам капитала. Данное обстоятельство находит своё выражение в сравнении полученной массы прибавочной стоимости со всем авансированным капиталом, т.е. в норме капиталистической прибыли.

Норма прибыли (р¢) – это процентное отношение прибавочной стоимости ко всему авансированному капиталу.

Где К ав – авансированный капитал.

Между тем более точное определение нормы прибыли требует учитывать не всю стоимость средств труда или основного капитала, входящего в состав постоянного капитала и функционирующего в течение ряда кругооборотов, а только ту часть основного капитала, которая переносится на стоимость готового продукта в течение одного кругооборота капитала. Таким образом, нужно различать весь авансированный капитал и издержки производства равные сумме амортизационных отчислений, стоимости предметов труда и стоимости рабочей силы.

Вместе с тем в политэкономии под нормой прибыли часто понимают годовую норму прибыли (Р¢ ), представляющую собой процентное отношение годовой массы прибавочной стоимости ко всему авансированному капиталу.

Норма прибыли и норма прибавочной стоимости связаны между собой. Норма прибыли выступает как превращённая форма нормы прибавочной стоимости. Между ними существуют качественные различия: норма прибавочной стоимости выражает степень эксплуатации наёмных работников капиталистами, а норма прибыли – степень выгодности, доходности, эффективности функционирования всего капитала. Кроме того, норма прибыли всегда меньше нормы прибавочной стоимости. Таким образом, норма прибыли скрывает действительную степень капиталистической эксплуатации наёмного труда.

Величина авансированного капитала и норма прибыли определяют массу прибыли: . Годовая масса прибыли (Р ) зависит от массы прибыли полученной за один оборот капитала и числа оборотов капитала в год: .

Норма прибыли зависит от ряда факторов:

1. от нормы прибавочной стоимости – при неизменных прочих условиях повышение нормы прибавочной стоимости приводит к росту нормы прибыли и наоборот. Поэтому все способы, используемые капиталистами для повышения нормы прибавочной стоимости (удлинение рабочего дня, повышение интенсивности труда, понижение заработной платы ниже стоимости рабочей силы и др.) одновременно являются и факторами роста нормы прибыли;

2. от органического строения капитала – при прочих равных условиях рост органического строения капитала вызывает снижение нормы прибыли и наоборот. Эта обратная связь обусловлена тем, что с ростом органического строения капитала доля переменного капитала в авансированном капитале снижается. А, поскольку масса прибавочной стоимости и, следовательно, масса прибыли зависят только от величины переменного капитала, а не от величины всего авансированного капитала, то в результате норма прибыли снижается;

3. от скорости оборота капитала – при неизменной величине авансированного капитала и равных прочих условиях увеличение скорости оборота капитала приводит к росту годовой нормы прибыли и наоборот;

4. экономия на постоянном капитале – с удешевлением средств производства аналогичных функционирующим, а также с появлением более эффективных видов средств труда и предметов труда, стоимость постоянного капитала снижается, вследствие чего органическое строение капитала снижается, а норма прибыли повышается.

3.Образование средней нормы прибыли и превращение стоимости товара в цену производства.

Факторы, определяющие величину и норму прибыли действуют в различных отраслях экономики с неодинаковой интенсивностью, что обусловлено различиями в технической оснащённости каждой отрасли, различием в органическом строении капитала отраслей, в скорости оборота их капиталов и т.д. В результате в различных отраслях экономики при использовании одинакового по величине капитала возникают разные нормы прибыли, а в структуре экономики постоянно присутствуют как высокоприбыльные, так и убыточные отрасли.

Отрасль экономики – это совокупность предприятий выпускающих однородную продукцию.

Между тем, в условиях свободной (совершенной) конкуренции индивидуальные капиталы не могут надолго оставаться в убыточных отраслях, так как капиталисты имеют возможность достаточно быстро переводить свои капиталы из убыточных отраслей экономики в более прибыльные отрасли. Процесс непрерывной миграции индивидуальных капиталов из одной отрасли в другую, в конечном счёте, приводит к выравниванию нормы прибыли и возникновению средней нормы прибыли в экономике, позволяющей капиталистам разных отраслей получать равную прибыль на равновеликий капитал.

Уравнивание нормы прибыли происходит стихийно, в ожесточённой конкурентной борьбе.

Конкуренция - это форма экономического соперничества, борьба между частными предпринимателями за получение наибольшей прибыли и наилучшие условия приложения своего капитала.

В условиях свободной конкуренции основным методом ведения конкурентной борьбы является ценовая конкуренция, основанная на снижении издержек производства и цен реализуемых товаров. Историческая эпоха капитализма свободной конкуренции во многих странах Европы имела место с ХVIII в. до последней трети ХІХ в.

В политэкономии, в зависимости от уровня структуры экономики, различают два вида конкуренции – внутриотраслевую и межотраслевую.

Внутриотраслевая конкуренция – это экономическое соперничество или борьба между капиталистами одной отрасли экономики за наиболее выгодные условия производства и сбыта товаров, за получение максимальной прибыли.

Внутриотраслевая конкуренция является первичным элементом в механизме рыночного ценообразования. Причиной её возникновения выступают разные в рамках отрасли условия функционирования предприятий. К таким условиям обычно относят: масштабы или размеры предприятий (малое, среднее, крупное); техническая оснащённость предприятий (передовые, типичные для отрасли, устаревшие технологии производства); формы организации производства (передовые, типичные для отрасли и устаревшие); формы организации сбыта товаров и покупки факторов производства и т.д. Лучшие условия производства на отдельных предприятиях позволяют их владельцам создавать товары, индивидуальная стоимость которых ниже общественной стоимости и получать сверхприбыль. В то же время владельцы предприятий с худшими условиями производства терпят убытки и вынуждены, либо улучшить условия производства, либо закрыть свои предприятия. Непрекращающаяся конкуренция между капиталистами отрасли за улучшение условий производства и сбыта своих товаров приводит в итоге к формированию единой цены на товары отрасли, которая соответствует их общественной или рыночной стоимости.

Рыночная стоимость товаров – это общественная стоимость товаров, установившаяся в результате внутриотраслевой конкуренции на рынке.

Рыночная, или общественная стоимость определяется индивидуальной стоимостью тех товаров, «…которые производятся при средних условиях данной сферы и которые составляют значительную массу продуктов последней» (К.Маркс).

Процесс образования рыночной стоимости товара можно представить, в виде схемы (табл. 8.1), которая основана на следующих допущениях: 1) в отрасли действуют три группы предприятий (с лучшими, нормальными и худшими условиями производства); 2) отраслевой объём выпуска – 1000 шт.; 3) І группа предприятий производит 100 шт., ІІ группа – 800 шт. (основная масса товаров отрасли), ІІІ группа – 100 шт.; 4) индивидуальная стоимость единицы товара у І группы – 3, ІІ группы – 4, ІІІ группы – 5.

Таблица 8.1

Вместе с тем, если бы все товары в экономике продавались по рыночной стоимости, то норма прибыли в отраслях с высоким органическим строением капитала была бы низкой и капиталы стали бы покидать такие отрасли В результате общество не могло бы получать необходимую ему продукцию. Поэтому, объективно, возникает механизм, который перераспределяет прибавочную стоимость из отраслей с низким органическим строением капитала в отрасли с высоким органическим строением капитала, выравнивая, таким образом, норму прибыли в рамках всей экономики. Роль такого механизма и выполняет межотраслевая конкуренция.

Межотраслевая конкуренция – это конкуренция между капиталистами разных отраслей за перераспределение совокупной прибыли и более выгодное вложение своего капитала.

В результате межотраслевой конкуренции устанавливается средняя (общая) в капиталистическом производстве норма прибыли на равновеликий авансированный капитал.

Средняя норма прибыли () – это процентное отношение совокупной прибавочной стоимости, созданной всем рабочим классом, ко всему общественному капиталу, авансированному во все отрасли капиталистического производства.

Средняя норма прибыли выражает процесс перераспределения совокупной прибавочной стоимости между капиталистами различных отраслей и получение ими средней прибыли по принципу: равновеликая прибыль на равновеликий капитал.

Средняя прибыль – это прибыль, получаемая по средней норме прибыли на авансированный капитал.

Величина средней прибыли зависит от двух факторов: от средней нормы прибыли и от величины авансированного капитала.

Понятие «средняя прибыль» в сравнении с понятием «прибыль», ещё более скрывает источник возникновения прибыли, так как величина средней прибыли пропорциональна величине авансированного капитала , а величина прибыли пропорциональна величине переменного капитала .

Превращение прибыли в среднюю прибыль приводит к тому, что товары продаются уже не по стоимости, а по ценам производства.

Цена производства - это сумма издержек производства и средней прибыли на авансированный капитал.

Процесс образования средней нормы прибыли и превращение стоимости в цену производства можно представить в виде схемы (табл. 8.2), которая основана на следующих допущениях: 1) в экономике функционирует всего три отрасли; 2) скорость оборота капитала во всех отраслях производства одинакова; 3) величины капиталов и издержек производства во всех отраслях равны 100; 4) норма прибавочной стоимости во всех отраслях – 100 % и не изменяется.

Таблица 8.2

.

Таким образом, в капиталистическом обществе действует объективный экономический закон средней прибыли, в соответствии с которым совокупная масса прибавочной стоимости в процессе реализации товаров перераспределяется между капиталистами разных отраслей пропорционально величинам авансированных ими капиталов. Поэтому капиталисты в разных отраслях получают не ту прибавочную стоимость, которая создаётся на их предприятиях, а прибыль, масса которой равна произведению величины авансированного капитала на среднюю норму прибыли. И, только в отраслях работающих при средних в экономике условиях производства средняя прибыль и произведённая в них прибавочная стоимость по величине совпадают.

С образованием средней прибыли основной экономический закон капитализма – закон прибавочной стоимости начинает действовать уже в форме закона средней прибыли .

Цена производства является превращённой формой стоимости. Она отличается от неё не только по форме, но и по величине. Стоимость товара определяется воплощённым в нём абстрактным трудом или общественно необходимым рабочим временем, а цена производства товара – издержками его производства и средней прибылью, которые внешне связаны не с затратами труда, а с затратами капитала. Кроме того, между ними, как правило, существует и количественная разница. Поэтому создаётся видимость, что средняя прибыль выступает результатом функционирования всего авансированного капитала, а не результатом присвоения прибавочного труда наёмных рабочих капиталистами. Данное обстоятельство вызывает также сомнения по поводу действия закона стоимости в условиях капитализма.

Вместе с тем, между стоимостями товаров и ценами их производства существует тесная зависимость, которая проявляется в следующем:

1. сумма цен производства товаров в экономике в целом равна сумме их стоимостей;

2. цены производства товаров, произведённых при средних в экономике условиях производства и при среднем органическом строении капитала, совпадают с их стоимостью;

3. изменение величины стоимости товаров ведёт к изменению цен их производства;

4. стоимость товаров не только теоретически, но и исторически является исходным пунктом и основой цены производства, так как простое товарное производство исторически и логически предшествует капиталистическому товарному производству.

Таким образом, цена производства не является совершенно отличной от стоимости категорией, а закон стоимости в условиях развитого капиталистического производства не устраняется, а принимает форму закона цены производства.

4.Закон тенденции средней нормы прибыли к понижению.

С развитием капитализма, по мнению К. Маркса и его последователей, средняя (общая) норма прибыли имеет тенденцию к понижению вследствие действия определённых факторов.

Понижение средней (общей) нормы прибыли обусловлено повышением органического строения капитала. Для получения сверхприбыли каждый капиталист стремится использовать достижения технического прогресса: внедрять новую технику, технологии, формы организации производства и труда, что приводит к повышению производительности труда на предприятии и, следовательно, снижает индивидуальную стоимость товаров. Однако, такие нововведения, как правило, приводят к росту органического строения капитала на отдельном предприятии. По мере распространения новых технологий в данной отрасли и в других отраслях экономики органическое строение общественного капитала растёт, что означает сокращение доли переменного капитала в общественном капитале. При неизменной норме прибавочной стоимости это приводит к понижению средней нормы прибыли.

Понижение средней нормы прибыли связано также с замедлением скорости оборота общественного капитала. С ростом органического строения капитала, вследствие технического прогресса, доля основного капитала в общественном капитале растёт. А, поскольку основной капитал по сравнению с оборотным капиталом имеет меньшую скорость оборота, то в итоге оборот общественного капитала замедляется и средняя норма прибыли снижается.

Между тем понижение средней нормы прибыли ещё не означает получение меньшей величины прибыли, которая зависит не только от нормы прибыли, но и от величины всего авансированного капитала. Как утверждают сторонники теории К. Маркса, по мере развития капитализма и ускорения процесса накопления капитала совокупный (общественный) капитал возрастает быстрее, чем повышается его органическое строение. В результате увеличиваются размеры совокупного переменного капитала и, при неизменных прочих условиях, растёт масса прибавочной стоимости и величина прибыли.

Средняя норма прибыли обеспечивает бизнесмену присвоение прибыли в ее нормальном размере за счет соответствующих капиталовложений в ту отрасль, где в данный момент норма прибыли тяготеет к ее среднему значению по народному хозяйству. Любые отклонения отраслевой нормы от средней приводят к нарушению стабильности. Когда отраслевая норма окажется ниже средней, тогда капитал начнет оставлять данную сферу с тем большей поспешностью, чем значительнее такое отклонение. И наоборот, коль скоро отраслевая норма установилась выше средней, то в эту сферу устремляются капиталы из других отраслей, где такого превышения нет.

Этот же механизм рыночного регулирования структурных сдвигов в экономике можно выразить через цену производства (себестоимость плюс средняя прибыль). Только совпадение с ней рыночной цены создает стабильную обстановку. Если рыночная цена оказалась ниже цены производства, то это не дает нормальной прибыли, а при значительном отклонении вызывает убытки я угрозу банкротства, что заставляет фирмы спасать капитал посредством бегства в отрасли, где рыночная цена не ниже цены производства.

Напротив, кода рыночная цена в данной сфере установилась выше цены производства, тогда в ней обеспечивается сверхприбыль, побуждающая бизнесменов из других отраслей (где нет сверхприбыли) вкладывать капитал в сверхприбыльную сферу. Но тут точнее будет говорить не об отраслях, а о конкретных товарах и колебаниях их рыночных цен вокруг цен производства, ибо в одной и той же сфере производятся разные продукты, а их рыночные цены часто по-разному соотносятся с ценами производства.

Заметим, что в разных странах средняя норма прибыли может дифференцироваться. Это обусловлено, во-первых, известными различиями в национальных ценах на ресурсы, в том числе в уровнях зарплаты, что соответственно воздействует на себестоимость продукции; во-вторых, разным соотношением спроса и предложения по поводу одних и тех же товаров в различных государствах; в-третьих, неодинаковым насыщением национальных хозяйств капиталом, т. е. неодинаковым соотношением спроса и предложения на инвестиции. В странах, где спрос на товары и услуги удовлетворен в большей мере и где имеется относительный избыток капитала с точки зрения возможности его высокоприбыльного вложения, средняя норма прибыли сравнительно ниже. В странах со сравнительно дешевыми ресурсами, недостаточно наполненным рынком товаров, к тому же испытывающих нехватку капитала, - средняя норма прибыли выше.

Дифференциация в национальных величинах средней нормы прибыли вынуждает капитал мигрировать [от лат. migro - перехожу, переселяюсь] из государств с относительно низкой средней нормой прибыли в государства с более высоким ее уровнем. В развитых странах обычно средняя норма прибыли ниже, чем в слаборазвитых, что стимулирует соответствующее перемещение капитала, если этому не препятствуют политические и другие риски в принимающей стране.

Средняя норма прибыли даже в пределах одной страны не является постоянной из-за воздействия известных факторов. Во времена К. Маркса наблюдалась тенденция к снижению средней нормы прибыли, которая обусловливалась:

• 1) ростом органического строения капитала в результате увеличения технической вооруженности труда и соответствующего уменьшения доли переменного капитала (источника прибавочной стоимости и, следовательно, прибыли) в авансированном капитале;
• 2) замедлением оборота капитала в связи с повышением удельного веса в нем основного капитала по мере технического прогресса;
• 3) насыщением рынка товарами и известным снижением цен на них;
• 4) подъемом цен на материальные ресурсы ввиду увеличения спроса на них в соответствии с расширением их производственного потребления;
• 5) увеличением зарплаты в силу повышения стоимости рабочей силы по мере совершенствования ее квалификации, а также нарастания борьбы рабочего класса за свои интересы и введения законодательства о труде и социальном страховании.

Однако тенденции снижения средней нормы прибыли противодействовало:

• а) олигополистическое воздействие на цены товаров в сторону их повышения и такое же влияние на снижение цен на ресурсы, в том числе на трудовые;
• б) общее уменьшение капиталистических издержек на продукцию массового производства в связи с НТП;
• в) появление более дешевых искусственных материалов;
• г) эксплуатация природных и трудовых ресурсов отсталых государств монополиями развитых стран, в частности путем, так называемых ножниц цен (завышения цен на продукцию из развитых стран и занижения цен на ресурсы из отсталых);
• д) переброска экологически вредных производств в слаборазвитые государства, где требования защиты окружающей среды и расходы на эти цели меньше, чем в развитых странах.

В бывшем СССР не было межотраслевой конкуренции и стихийного перелива капитала, так как средства производства являлись объектом государственной и колхозно-кооперативной собственности, а капиталовложения и сферы их направления всецело определялись директивным планированием. Это позволяло концентрировать инвестиции на главных экономических целях и сравнительно быстро добиваться их реализации, достигая высоких темпов экономического роста. Вместе с тем это же, порождая монополизм и казенщину, не давало возможности задействовать частные сбережения, инициативу и предприимчивость для устранения диспропорций в гражданских отраслях, где соотношение спроса и предложения только в условиях конкуренции и свободного ценообразования играет важную роль индикатора в деле ликвидации товарного дефицита.

Хотя в СССР и других социалистических странах не могло быть рыночного механизма формирования средней нормы прибыли и цены производства, но при централизованном ценообразовании эти понятия использовались. Правда, прибыль не играла роли ориентира хозяйственной деятельности, ибо распределялась директивно, а предприятия не обладали самостоятельностью в вопросах ее применения (если не учитывать те фонды материального поощрения, которые из нее создавались). Вместе с тем с середины 60-х годов прибыль стала важным показателем выполнения плана.

В целом советская экономика была рентабельной. Например, прибыль по народному хозяйству УССР выросла за 1980-1991 гг. с 19,8 до 109,9 млрд... руб., т. е. в 5,6 раза. В то же время существовали планово убыточные предприятия, или такие, убытки которых обусловливались не только уровнем хозяйствования, но и директивным ценообразованием, допускавшим занижение цен на одни виды продукции и завышение их на другие в централизованном порядке. В табл. 14.6 показана динамика убыточности по отраслям украинской экономики.

Постсоветские реформы посредством приватизации и либерализации обусловили стихийный перелив капитала и превратили норму прибыли в главный ориентир экономической деятельности. Однако перелив капитала 90-х годов имел уродливые формы с явной деградацией, ибо реформы не устранили монополизма, а лишь модифицировали его из государственно-ведомственного в частно-коммерческий с очевидным спекулятивно-компрадорским наполнением. Это стало одной из причин экономического спада и платежного кризиса, которые еще более усилили монополистический диктат. Прибыль в Украине значительно снизилась, а убытки катастрофически выросли. Так, за 1995-1996 гг. балансовая прибыль в Украине увеличилась только в сфере заготовок (9,9%) и жилищно-коммунальном хозяйстве (4%). По народному хозяйству в целом она уменьшилась на 23,3%, в том числе: в промышленности на 21%, в транспорте на 2,7, в строительстве на 20,3, в торговле и общественном питании на 7,8, в снабжении и сбыте на 24, в бытовом обслуживании на 43,1%. Сельское хозяйство в 1996 г. понесло общий убыток в размере 1,3 млрд... грн.

Таблица 14.6. Убыточные предприятия и организации по отраслям экономики

Украины *

* См.: Статистичний щорічник України за 2000 рік. - К.: Техніка, 2001, - С. 534.

** Кроме банков, малых предприятий и бюджетных учреждений.

*** Финансовый результат от обычной деятельности до налогообложения (кроме банков и бюджетных учреждений).

ТЕСТЫ К ГЛАВЕ 14

• 1. На какой стадии кругооборота капитала создается прибавочная стоимость:
  • а) на первой;
  • б) на второй;
  • в) на третьей?
• 2. Как осуществляется кругооборот капитала:
  • а) он во всем объеме последовательно проходит 3 стадии;
  • б) проходит их, одновременно находясь в определенной пропорции во всех стадиях?
• 3. По какому критерию капитал делится на основной и оборотный:
  • а) по способу оборота;
  • б) по способу участия его частей в формировании стоимости производимых товаров?
• 4. В какой форме капитал делится на основной и оборотный:
  • а) в товарной;
  • б) в денежной;
  • в) в производительной?
• 5. Что продолжительнее:
  • а) кругооборот капитала;
  • б) оборот капитала?
• 6. Что более затруднительно в рыночной экономике:
  • а) сбыт продукции;
  • б) снабжение предприятия?
• 7. Что более затруднительно в директивной экономике:
  • а) сбыт продукции;
  • б) снабжение предприятия?
• 8. Что такое моральный износ основных фондов:
  • а) утрата средствами труда своих полезных производительных свойств;
  • б) старение технико-экономических показателей действующих средств труда по сравнению с их новыми образцами?
• 9. При каком виде морального износа возникает потребность в замене средств труда:
  • а) когда такие же образцы становятся дешевле;
  • б) новые образцы совершеннее по технико-экономическим параметрам?
• 10. Всем ли бизнесменам выгодна политика ускоренной амортизации:
  • а) всем;
  • б) только тем, которые заинтересованы в обновлении основных фондов?
• 11. В чем состоит финансовая выгода предпринимателя от политики ускоренной амортизации:
  • а) в налоговом кредите;
  • б) в росте амортизации?
• 12. Как влияет срок службы средств труда на норму их амортизации:
  • а) прямо;
  • б) обратно;
  • в) не влияет?
• 13. Как воздействует величина первоначальной стоимости средств труда на норму их амортизации:
  • а) прямо;
  • б) обратно;
  • в) не воздействует?
• 14. Как влияют затраты на капремонт и модернизацию средств труда на норму их амортизации:
  • а) прямо;
  • б) обратно;
  • в) не влияет?
• 15. Как воздействует ликвидационная стоимость средств труда на норму их амортизации:
  • а) прямо;
  • б) обратно;
  • в) не воздействует?
• 16. Что больше:
  • а) оборотный капитал;
  • б) оборотные средства?
• 17. Как влияет скорость оборота переменного капитала на годовую массу прибавочной стоимости:
  • а) прямо;
  • б) обратно;
  • в) не влияет?
• 18. Как органическое строение капитала влияет на норму прибыли на авансированный капитал:
  • а) прямо;
  • б) обратно;
  • в) не влияет?
• 19. Как норма прибавочной стоимости влияет на норму прибыли:
  • а) прямо;
  • б) обратно;
  • в) не влияет?
• 20. Какая норма прибыли является ориентиром во внутриотраслевой конкуренции:
  • а) по текущим затратам;
  • б) на авансированный капитал?
• 21. Какая норма прибыли является ориентиром в межотраслевой конкуренции:
  • а) по текущим затратам;
  • б) на авансированный капитал?
• 22. В результате какой конкуренции непосредственно образуется средняя прибыль:
  • а) внутриотраслевой;
  • б) межотраслевой?